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Fondo di previdenza per il personale della Camera dei deputati
CONTO CONSUNTIVO PER L'ANNO 2008
(art. 8, comma 6, del Regolamento di Amministrazione e Contabilità)
RELAZIONE ILLUSTRATIVA DEL CONTO CONSUNTIVO PER L'ANNO 2008
Gestione ordinaria
Al termine dell'esercizio finanziario 2008 il patrimonio del Fondo - Gestione ordinaria - presenta un margine attivo netto pari al 26,57 per cento del totale delle attività (+1,02 per cento rispetto al 2007).
L'esposizione debitoria complessiva, riferita prevalentemente al maturato dell'indennità di fine servizio dei dipendenti ed al relativo premio di capitalizzazione, ammonta al 72,60 per cento del totale delle attività (-0,35 per cento rispetto al 2007).
Le disponibilità investite sui mercati finanziari costituiscono al 31 dicembre 2008 circa il 40,39 per cento del totale delle attività.
Le immobilizzazioni costituite dai crediti per mutui e prestiti costituiscono il 36,97 per cento del totale delle attività, rispetto al 36,54 per cento del 2007 e al 37,68 per cento del 2006.
Complessivamente il rendimento medio del patrimonio del Fondo - Gestione ordinaria - (compresa la liquidità di conto corrente e gli interessi per mutui e prestiti) è stato nel 2008 pari al 4,07 per cento, con una crescita rispetto al rendimento medio del 2007 (3,96 per cento).
In questo contesto, anche a fronte delle oscillazioni dei rendimenti sui mercati finanziari registratesi negli ultimi anni, l'originaria fissazione al 5 per cento del tasso di interesse sui mutui e prestiti ha rappresentato un significativo elemento di stabilità che consente di assicurare l'equilibrio della gestione anche in un'ottica di medio e lungo periodo.
Nell'esercizio finanziario 2008 sono stati erogati n. 47 acconti sull'indennità di fine servizio, n. 52 liquidazioni definitive del trattamento di fine servizio oltre a n. 26 riliquidazioni del medesimo trattamento, per un totale di circa 19,9 milioni di euro; si tratta di un importo complessivo inferiore a quanto preventivato in sede di piano di gestione (43 milioni di euro).
Assistenza Sanitaria Integrativa
La gestione dell'Assistenza Sanitaria Integrativa ha sostenuto nel 2008, in termini di cassa, una spesa complessiva di euro 9.561.834,49.
Si registra, rispetto al 2007 un incremento di spesa del 7,36 per cento. L'analisi quantitativa e qualitativa conferma, come già evidenziato nei rendiconti degli ultimi anni, che il trend di spesa dell'Assistenza Sanitaria Integrativa può considerarsi sotto controllo ed in linea con le disponibilità del Fondo.
Sul conto economico si registrano interessi per un importo di euro 483.574,22 maturati trimestralmente sul c/c bancario.
Conto Assicurativo Individuale
Nell'esercizio finanziario 2008, si è proseguito a dare puntuale attuazione al piano di accumulo predisposto dal consulente attuariale del Fondo, provvedendo a trasferire al Conto Assicurativo Individuale la dotazione annuale di euro 7.324 milioni, come da appostazione nel piano di gestione per il 2008.
In tale quadro la copertura degli oneri futuri garantiti dal Conto Assicurativo Individuale - il cui valore attuale medio al 31 dicembre 2008 è di 475,67 milioni di euro - è assicurata dalla riserva tecnica - pari al 31 dicembre 2008 a 68,12 milioni di euro - dal gettito della contribuzione futura degli iscritti e dal trasferimento annuale dalla Gestione ordinaria di una quota degli interessi maturati sulle attività del Fondo di Previdenza.
Nell'attivo patrimoniale del Conto Assicurativo Individuale le somme investite risultano pari a circa euro 60 milioni; nel conto economico, oltre agli interessi derivanti dagli investimenti sul mercato finanziario pari ad euro 2.379.186,23, si registrano gli interessi maturati trimestralmente sul conto corrente bancario pari ad euro 452.962,85 per un totale complessivo di euro 2.832.149,08.
GESTIONE ORDINARIA
STATO PATRIMONIALE - ANNO 2008
| ATTIVITÀ | ||||
| Banche c/c | € | 29.027.860,73 | ||
| Investimenti su titoli | » | 144.999.501,84 | ||
| Crediti V/Amm. Camera | » | 34.999.999,99 | ||
| Crediti anticipi TFR | » | 12.530.308,05 | ||
| Crediti in sofferenza | » | 55.330,49 | ||
| Mutui ordinari | » | 11.111.382,66 | ||
| Mutui permuta | » | 1.940.183,72 | ||
| Prestiti semplici | » | 314.524,96 | ||
| Prestiti doppi | » | 498.332,18 | ||
| Prestiti venticinquennali | » | 64.638.336,92 | ||
| Prestiti ai pensionati | » | 1.830.463,76 | ||
| Prestiti deroga | » | 12.153.555,48 | ||
| Integrazione prestiti venticinquennali | » | 39.652.428,66 | ||
| Mutui acquisto casa enti | » | 80.630,93 | ||
| Ratei attivi interessi su titoli | » | 4.706.829,29 | ||
| Prestito pensionati Cai | » | 450.000,00 | ||
| Totale attività ... | € | 358.989.669,66 | ||
| Totale a pareggio ... | € | 358.989.669,66 | ||
| PASSIVITÀ | ||||
| Debiti per indennità fine servizio | € | 216.778.661,11 | ||
| Debito per capitalizzazione | » | 41.442.905,85 | ||
| Debiti verso dipendenti per saldo capitalizzazione | » | 527.396,80 | ||
| Fondo comp. rischi mutui edil. | » | 259.071,74 | ||
| Fondo rischi prestiti ai pensionati | » | 144.313,93 | ||
| Fondo di riserva | » | 2.582.284,50 | ||
| Patrimonio netto | » | 88.514.778,05 | ||
| Debiti verso dipendenti per saldo TFR | » | 1.873.090,00 | ||
| Totale passività ... | € | 352.122.501,98 | ||
| Avanzo di gestione ... | € | 6.867.167,68 | ||
| Totale a pareggio ... | € | 358.989.669,66 | ||
GESTIONE ORDINARIA
CONTO ECONOMICO - ANNO 2008
| PASSIVO DI GESTIONE | ||||
| Devoluzione ASI | € | 10.000.000,00 | ||
| Devoluzione CAI | » | 7.324.000,00 | ||
| Arrotondamenti passivi | » | 7,12 | ||
| Accantonamenti fondo riserva | » | 145.410,00 | ||
| Totale passivo di gestione ... | € | 17.469.417,12 | ||
| Avanzo di gestione ... | € | 6.867.167,68 | ||
| Totale a pareggio ... | € | 24.336.584,80 | ||
| ATTIVO DI GESTIONE | ||||
| Contributi previdenziali dei dipendenti | € | 7.442.300,37 | ||
| Contributi previdenziali ex dipendenti | » | 3.763.795,59 | ||
| Interessi su liquidità | » | 1.148.722,70 | ||
| Interessi su investimenti | » | 5.624.014,05 | ||
| Interessi mutui ordinari | » | 568.513,99 | ||
| Interessi mutui per permuta | » | 109.608,73 | ||
| Interessi prestiti semplici | » | 17.077,50 | ||
| Interessi prestiti doppi | » | 23.145,77 | ||
| Interessi prestiti venticinquennali | » | 2.776.074,72 | ||
| Interessi prestiti ai pensionati | » | 74.791,08 | ||
| Interessi prestiti in deroga | » | 448.044,87 | ||
| Interessi integrazione prestiti venticinquennali | » | 2.323.274,79 | ||
| Arrotondamenti attivi | » | 2,83 | ||
| Maggiorazione crediti per ricalcolo P.A. | » | 13.074,85 | ||
| Interessi mutui acquisto casa enti 2000 | » | 4.142,96 | ||
| Totale attivo di gestione ... | € | 24.336.584,80 | ||
| Totale a pareggio ... | € | 24.336.584,80 | ||
ASSISTENZA SANITARIA INTEGRATIVA
STATO PATRIMONIALE - ANNO 2008
| ATTIVITÀ | ||||
| Banche c/c | € | 14.530.023,23 | ||
| Anticipi articolo 8 ASI dipendenti | » | 2.300,00 | ||
| Anticipi articolo 8 ASI pensionati | » | 36.000,00 | ||
| Totale attività ... | € | 14.568.323,23 | ||
| Totale a pareggio ... | € | 14.568.323,23 | ||
| PASSIVITÀ | ||||
| Fondo riserva | € | 1.549.370,70 | ||
| Patrimonio netto | » | 11.506.093,64 | ||
| Totale passività ... | € | 13.055.464,34 | ||
| Avanzo di Gestione ... | € | 1.512.858,89 | ||
| Totale a pareggio ... | € | 14.568.323,23 | ||
ASSISTENZA SANITARIA INTEGRATIVA
CONTO ECONOMICO - ANNO 2008
| PASSIVO DI GESTIONE | ||||
| Rimborsi al personale in servizio e in quiescenza | € | 9.300.444,70 | ||
| Polizza Medital | » | 261.389,79 | ||
| Totale passivo di gestione ... | € | 9.561.834,49 | ||
| Avanzo di gestione ... | € | 1.512.858,89 | ||
| Totale a pareggio ... | € | 11.074.693,38 | ||
| ATTIVO DI GESTIONE | ||||
| Interessi su liquidità | € | 483.574,22 | ||
| Devoluzione da G.O. | » | 10.000.000,00 | ||
| Contributi volontari per aggr. (0,6%) | » | 572.897,35 | ||
| Introiti diversi | » | 18.221,81 | ||
| Totale attivo di gestione ... | € | 11.074.693,38 | ||
| Totale a pareggio ... | € | 11.074.693,38 | ||
CONTO ASSICURATIVO INDIVIDUALE
STATO PATRIMONIALE - ANNO 2008
| ATTIVITÀ | ||||
| Banche c/c | € | 6.875.196,32 | ||
| Investimenti su titoli | » | 60.000.000,00 | ||
| Ratei attivi interessi su titoli | » | 1.251.994,64 | ||
| Totale attività ... | € | 68.127.190,96 | ||
| Totale a pareggio ... | € | 68.127.190,96 | ||
| PASSIVITÀ | ||||
| Riserva tecnica | € | 64.156.670,51 | ||
| Patrimonio netto | » | 2.190.936,28 | ||
| Totale passività ... | € | 66.347.606,79 | ||
| Incremento Riserva Tecnica ... | € | 1.779.584,17 | ||
| Totale a pareggio ... | € | 68.127.190,96 | ||
CONTO ASSICURATIVO INDIVIDUALE
CONTO ECONOMICO - ANNO 2008
| PASSIVO DI GESTIONE | ||||
| Pagamento polizza ai beneficiari | € | 9.408.138,14 | ||
| Totale passivo di gestione ... | € | 9.408.138,14 | ||
| Incremento Riserva Tecnica ... | € | 1.779.584,17 | ||
| Totale a pareggio ... | € | 11.187.722,31 | ||
| ATTIVO DI GESTIONE | ||||
| Interessi su crediti e liquidità | € | 452.962,85 | ||
| Interessi su investimenti | » | 2.379.186,23 | ||
| Devoluzione da G.O. | » | 7.324.000,00 | ||
| Contributi da dipendenti ed ex dipendenti (0,40%) | » | 1.031.573,23 | ||
| Totale attivo di gestione ... | € | 11.187.722,31 | ||
| Totale a pareggio ... | € | 11.187.722,31 | ||